القاهرة : الأمير كمال فرج .

كشف تقرير سبعة مقاييس مالية يحتاج كل رجل أعمال وصاحب عمل صغير إلى إتقانها لكي يقود مشروعا ناجحا من جميع الجوانب ، وأهمها تحقيق الربح.

كتب برنهارد شرودر في تقرير نشرته مجلة Forbes أن "في اجتماع الأسبوع الماضي ، أعلن رائد أعمال ناجح في سن 45 ، يريد التحول إلى مستثمر متفرغ ، أنه سيعود إلى المدرسة للحصول على ماجستير إدارة الأعمال . سألته ، لماذا؟ كانت الإجابة مفاجأة بالنسبة لي. على الرغم من أن رجل الأعمال هذا بنى العديد من الشركات (حققت 50 مليون دولار في الإيرادات السنوية) إلا أنه شعر بعدم كفاية ذلك له كمستثمر محتمل. على وجه التحديد ، مشيرا إلى عدم القدرة على قراءة البيانات المالية للشركة ، بما في ذلك الميزانية العمومية ، وما إلى ذلك تحديد وضع الشركة وقيمتها".

هذا جعلني أتوقف وأفكر. كم عدد رواد الأعمال الآخرين أو أصحاب الأعمال الصغيرة الذين يعرفون حقًا كيفية قراءة واستخدام البيانات المالية أو حتى مقاييس التمويل الهامة من أجل تحديد وضع الشركة وقيمتها المالية؟ .

في مسيرتي المهنية في بناء شركة بقيمة مليار دولار وإدارة أربع عمليات تحول للشركة، وجدت أن المقاييس المالية التالية أدناه لا تقدر بثمن من حيث فهم صحة الأعمال، ناهيك عن القيمة المحتملة. إنها "مؤشرات أداء رئيسية" بسيطة لكنها قوية. يحتاج كل صاحب عمل إلى معرفة المقاييس المالية أدناه لإدارة عمل ناجح ، ناهيك عن الاستثمار في واحد :

1 ـ الإيرادات الحقيقية:

بينما يعتقد معظم الناس أن المبيعات هي الإيرادات ، فإن الإيرادات حسب تعريفي هي الأموال المستلمة في متناول اليد. إذا قمت ببيع شيء ما ولم يتم الدفع لك على الفور ، فيمكن أن يخلق ذلك الوهم بأن كل شيء على ما يرام، ولكن التدفق النقدي هو الملك وبدون ذلك ، ستخرج من العمل.

2 ـ الهامش الإجمالي:

من المثير للدهشة أن عددًا قليلاً جدًا من أصحاب الأعمال الصغيرة لا يعرفون بالضبط الهامش الإجمالي لمنتجاتهم وخدماتهم. إليك التعريف: الهامش الإجمالي هو صافي إيرادات مبيعات الشركة مطروحًا منها تكلفة البضائع المباعة (COGS). بمعنى آخر ، هي إيرادات المبيعات التي تحتفظ بها الشركة بعد تكبد التكاليف المباشرة المرتبطة بإنتاج السلع التي تبيعها والخدمات التي تقدمها. ويجب أن يكون هذا الرقم أعلى من 50٪ إذا كان ذلك ممكنًا.

3 ـ الربح الحقيقي:

هذا ليس مبلغ المال الذي تعتقد أنك جنته ولكن بالدولارات الحقيقية التي تحققت بعد دفع جميع النفقات والضرائب. عند النظر في نفقات الشركة، تأكد من أن صاحب المشروع / صاحب العمل الصغير لا يخلط المصاريف الشخصية مع نفقات أعماله (مثل مدفوعات السيارات ، ومدفوعات المنزل ، وما إلى ذلك) لخفض صافي الربح والمسؤولية الضريبية عن قصد. في حين أن ذلك من المحتمل أن يكون مفيدًا لرائد الأعمال / صاحب الأعمال الصغيرة ، إلا أنه يشوه الربح الحقيقي للشركة.

4 ـ التدفق النقدي:

التدفق النقدي هو الملك، فيمكنك تحقيق مبيعات بقيمة مليون دولار شهريًا وتفلس. إذا كنت بحاجة إلى بناء المنتج (دفع المصاريف مقدمًا) ثم بيع المنتج من خلال قناة توزيع ، فستنتظر 60-90 يومًا أو أكثر للحصول على الأموال. قد يكون هذا نموذجًا تجاريًا لا يمكن تحقيقه على المدى الطويل ما لم يكن حجم مبيعاتك مرتفعًا ، أو بدأت باحتياطي نقدي كبير ، أو كان هامش الربح الإجمالي مرتفعًا جدًا (75٪ أو أعلى) بحيث يمكنك تحمل التأخير في الاستلام الفعلي للإيرادات. النقد هو الوقود الذي يدير عملك ؛ افعل كل ما في وسعك لتعظيم التدفق النقدي.

5 ـ حسابات القبض:

هذا هو المال الذي تدين به لك الشركات. غالبًا ما يتم إهماله ، هذا هو أحد مجالات العمل التي قد تدفع للموظفين بشكل صحيح. اتصل بي صاحب شركة صغيرة ذات مرة يوم الجمعة ليخبرني أنهم دفعوا كشوف المرتبات ببطاقتهم الائتمانية. كانت هذه شركة برأس مال 2.5 مليون دولار. وبالبحث اتضح أن لديهم العديد من العملاء الذين يدينون لهم بأكثر من 400 ألف دولار وكانوا قد تجاوزوا 60 يومًا على الأقل من تاريخ الاستحقاق.

قمنا بتعيين مقاول حسابات القبض ، وعرضنا عليهم دفع عمولة بنسبة 10 ٪ على أي فواتير متأخرة السداد يمكنهم تحصيلها في الثلاثين يومًا القادمة. لقد كانوا عدوانيين دون أن يكونوا هجوميين وجمعوا 320 ألف دولار في غضون الثلاثين يومًا التالية. إذا قمت بهذا العمل ، فتأكد من أن لديك عمليات قائمة للحصول على الأموال. تذكر أن التدفق النقدي هو الملك.

6 ـ الحسابات الدائنة:

 أفضل نصيحة يمكنني أن أقدمها إلى رواد الأعمال وأصحاب الأعمال الصغيرة هي عدم إنفاق أي أموال. أو على الأقل، لا تنفق أي أموال لست مضطرًا إلى إنفاقها. تجنب عقود الإيجار بدون شرط نهائي، وتجنب أي معدات لا تحتاجها حقًا، وحافظ على نشاطك التجاري ضعيفًا عن قصد.

إذا كان هناك ندوة واحدة يجب على رواد الأعمال وأصحاب الأعمال الصغيرة حضورها ، فيجب أن تكون واحدة حول التفاوض. مدى جودة التفاوض يمكن أن يؤثر على الإمكانات المستقبلية لعملك.

7 ـ استخدام الموظفين:

 هذا أحد المجالات التي يتجاهلها معظم الناس (إلا إذا كنت تعمل في مجال خدمات الأشخاص) ويجب على المزيد من رواد الأعمال وأصحاب الأعمال الصغيرة الانتباه إليها. إن أمكن ، قم بتعيين قيمة "الساعات القابلة للفوترة أو الإيرادات" لموظفيك وقياس تأثير الموظفين على الإيرادات.

من خلال القيام بذلك ، قد تكتشف فقط مكان تقديم معظم مساهمات الإيرادات ومقدار الإيرادات التي يمكنك تحقيقها لكل موظف قبل أن تضطر إلى تعيين موظف آخر لتجنب إرهاق الموظف.